如何拯救企业现金流问题？
首先，公司经营过程中的流动性问题和资金问题不是一个概念。 流动性是一个描述性的词汇，而资金问题则是明确指向财务出现的不正常情况。因此先分清这两个概念很有必要。 一般来说，公司从经营到结束，会出现以下几种类型的资金流动路径： 从以上几种途径可以看出，公司的资金流经多个业务环节进行流转，只要保证各个环节的顺利合规运转，就能实现资金的畅通流动。 但如果企业出现以下四种情况的任何一种，都会导致企业的资金出现流动性风险： 想要解决企业的现金流量问题，就要对造成企业出现上述情况的源头问题进行解决。
对于初创型企业来说，现金流问题的根源大概率出现在融资环节。由于这类企业通常都尚未形成稳定的现金流，且需要为前期的研发、生产等支出筹措大量资金，因此在融资难融资贵的问题没有解决之前，这类企业一旦出现资金流出受阻（如销售回款缓慢、被客户拖欠货款等情况）就容易出现现金流危机。 而对于已步入正轨并开始产生稳定现金流入的中大型企业而言，影响其现金流安全的因素则主要集中在收付周期长的应收款项和应付款项上。
不论企业规模大小，任何经营活动都离不开两方面的资金投入：一是用于采购原材料、租赁设备等的资金；二是用于支付员工薪酬、缴纳税费等的人力资源资金。
除了上述两方面之外，企业日常的经营活动还会涉及到大量的现金收支——如购买货物、接受劳务支付的现金，支付给职工的现金及其他与经营活动有关的现金收入等等。这些现金收支虽然看起来较为琐碎，但恰恰是由于其发生频率较高，因此很容易成为某些企业偷税漏税的行为。
对于存在税务风险的企业来说，合理地处理日常的现金收支、准确计算各项应缴税金也是保障企业现金流安全稳定的重要前提。