不良贷款形成原因？
1、企业经营管理不善
企业经营管理不善是形成银行不良贷款的内因。由于企业长期亏损，经营难以为继，无力偿还到期的银行借款，是形成不良贷款的直接原因，也是形成不良贷款的最重要的原因。国有企业形成了大部分的不良贷款。
2、宏观经济体制制约
宏观经济体制制约是形成银行不良贷款的外因。由于我国长期以来的计划经济体制、政企不分、“大锅饭”等体制及观念问题的影响，使商业银行没有把其自身利益与企业风险紧密地联系在一起，在具体经营过程中未能严格按照银企风险共担，利益共享的原则来约束自身行为，而往往在对企业发放贷款时不看企业的生产情况、市场情况，也不看贷款的风险程度，只是按照上级主管部门的行政命令或自己的行政冲动发放贷款，不考虑企业经营状况的好坏，也不考虑贷款的收付，而往往只是考虑所谓的政策性因素。
3、法律保护不够到位
在经济活动日益频繁的今天，存在着许多通过逃废银行债务，骗取、套取金融机构资金，恶意拖欠贷款等的经济违法犯罪活动，以及个别地方、部门超越法律，对这些犯罪行为为本地区、本部门的企业违法提供保护的行为。在许多情况下，司法部门对于银行不良贷款的清收和处置不能起到应有的支持作用，严重影响了银行的依法收贷，使一些可追索的不良贷款失去了最隹时机，而最终形成坏账。
4、相关制度不够健全
一方面，缺乏足够的信用制度、个人收入申报审计制度和国外通用的个人和公司资信评估制度，使银行贷款建立在比较脆弱的基础上，从而为不良贷款的产生留下了“隐患”；另一方面，缺乏完善的社会保障体系，当国有企业长期亏损、经营难以为继时，大量企业下岗职工的安置费用严重地影响了企业的再生产能力，使企业只能举债度日，进而形成不良贷款。另外，现行的分业管理的金融体制，还影响了银行在不良贷款清收、处置过程中对证券、保险等其他金融工具的有效使用和协调配合，严重制约了清收、处置工作的开展，从而影响了不良资产的市场价值实现。