基金的份额怎么算？
假设，基金总规模10亿元（初始发行总额）、A投资人买了5千份、B投资人买了7千份、C投资人买了8千份；当天，基金公司收到3亿元。那么：
(1). 当天基金公司实际收到的金额=3亿-(10亿-7千万-8千万)=2亿 为什么减两个千万呢？因为，这2个亿是当天卖出后获得的收入，而当初募集时，10亿都计入收入，现在卖出两千万份，自然应该减去。
(2) 每份净值=2/（5千+7千+8千）=1元 这种计算方法比较简单，不考虑费用问题，对于基金整体而言是没有错的，但是并不适合单个投资者。假如基金运行期间发生了管理费、托管费或其他费用，那么，每份净值将会小于1元。如果这样计算的话：
当日基金公司的账面资产=基金总收入-基金总支出=2亿-（10亿-7千万-8千万）-[（5千*费率）+（7千*费率）+（8千*费率）]=4.6亿 说明：上述计算中，费用率按最低费率计算。