如何计算基金清算净值？
这个公式看起来比较复杂，但实际上每一个数据都很有意义并且很好理解。 先来说下什么是基金资产净值(NAV) 基金资产净值是指投资组合的净资产值，它等于公司资本总额减去负债后的余额。而基金清算净值则是将基金资产进行结算、计算出的基金份额价值。
一般投资者所买基金的净值都是按照当日收盘价计算的实时净值。但基金清算净值并不是根据收盘价来计算的，而是一个基于某一时间点上的估值。 所以基金清算净值跟每日收盘基金净值不一样，它不是即时报价，而是一种基于某一个时间点的估值。
基金交易是“T+1”模式，也就是买入基金后下一个交易日才可以卖出，因此基金的买卖是以交易日为准，而并非以收盘时间为准。所以基金收盘价仅仅是当日交易的产物，但基金清算净值却是将基金资产进行结算、计算出的基金单位价格。二者不是同一概念。 值得注意的是，虽然基金赎回、基金分红等操作会对基金产生会计影响，使基金资产和基金负债发生变化，从而对基金清算净值产生影响，但这种影响是暂时性的。从长期来看，只要基金管理有效，基金清算净值与基金净值增长基本保持一致。