如何上市美国?
1,首先选择拟上市地——纽交所、纳斯达克还是其他市场。 一般会选择纳斯达克,因为上市要求相对较低;
2,组建公司,进行结构规划——设立VIE架构等;
3,准备文件,递交申请——完成审计,完成合规调查,提供法律意见书、监管备案;
4,成功登陆,开始交易——收到通知书,办理监管备案,完成上市工作。 这个流程看起来简单,但实际操作起来相当复杂,涉及企业发展的各个阶段和细节。 接下来跟大家具体讲讲这个流程。
1. 选定上市地点及安排初步的上市筹划 一般情况下,会根据企业的实际情况(业务特点、收入规模等等)先确定具体的上市地点,并着手开展一些初步的上市筹划。
2. 搭建红筹架构 如需要境外上市的企业存在境内资产,则会根据红筹上市的策略需求,在境外组建一家特殊目的公司(SPV)作为上市主体,并通过协议控制(VC)的方式获得境内资产的控制权,实现无实质经营的目的。此时往往会借助开曼或BVI的结构来完成。
3. 开展尽职调查 以确保上市进度顺利推进,同时为后期签订上市相关协议及准备申报材料打下良好基础。
4. 开展税务调查 在上市过程中,企业需充分关注可能存在的税收风险,做好应对方案,因此税务部门会就企业可能出现的税务问题开展涉税的调查。
5. 编制申报材料 根据各项尽职调查结果,起草制作申报材料是确保上市顺利开展的重要环节。企业须聘请具有从事证券相关业务资格的律师事务所和会计事务所参与申报材料制作工作。
6. 申报获得受理并审核 申报文件制作完成后,按程序报有关部门审查和处理。审核的内容包括是否违反行政许可法、上市公司重大购买出售行为有关财务指标计算是否准确等。