基金分红日是什么意思？
对于分红，基金的会计核算体系比较复杂一些，因此对分红时间的计算也比较讲究。 按照《证券投资基金会计核算准则》以及相关的补充规定，基金以每日净值和每万份收益的加权平均来计算每天收益；在基金产生盈余（也就是每份基金产生收益）之后，将首先用于弥补过去产生的亏损、然后才是分红利。也就是说，在基金过去持续盈利的情况下且没有发生巨额赎回的情况下，分红时间应该在基金成立后第一个完整会计年度结束以后。但这里的“分红利”指的是从基金资产中拿钱向投资者支付利润的意思，不是指基金分红。
举个例子说明一下：假设某基金2015年6月30日的总资产是1247.48万元，总负债是51.62万元，当日净值是1.028元。到了2016年6月30日，总资产变成了1486.96万元，总负债变成86.47万元，当日净值变为1.1057元。那么，该基金在2016年实现的每份可分配利润就是1486.96-1247.48+86.47=291.65万元。由于之前发生过亏损的情况，要补回之前的亏损后才能进行分红，所以实际可用于分配的利润可能是低于291.65万元的。
当然，如果发生了巨额赎回等情况，分红的时间就需要根据具体的业务情况而定。 那为什么要算清楚每一基金单位到底分了多少钱呢？ 主要原因是防止基金公司把资金用于发放员工工资或者奖金等。根据相关规定，除某些特殊情况外，基金公司的任何资金支出都必须经过注册会计师审计，并列入财务报告。而财务报表需要列明每个股东所得到的报酬是多少。如果基金公司在没有发生大额亏损的情况下不分红反而大幅提高员工福利的情况就可能会受到监管机构的处罚。